基金名称

工银瑞信增强收益债券型证券投资基金

基金代码

A类485105

B类485005

基金简称

工银强债

基金类型

债券型

A类认购费率（M为认购金额）

0≤M＜100万         0.6%

100万≤M＜300 万    0.4%

300万≤M＜500 万    0.2%

M≥500 万      每笔1000元

A类申购费率 （M为认购金额）

0≤M＜100万         0.8%

100万≤M＜300 万    0.5%

300万≤M＜500 万    0.3%

M≥500 万      每笔1000元

B类购买费率

认购0 ；申购0

销售服务费

A类0 ；B类0.40%

赎回费率

A类不高于0.1%  B类为0

管理费率

A类0.60% ；B类0

托管费率

A类0.20% ；B类0

发行日期

2007.04.25-2007.05.09

基金管理人

工银瑞信基金管理有限公司

基金托管人

中国建设银行

投资目标

在控制风险与保持资产流动性的基础上，力争基金资产波动性低于业绩比较基准，追求资产的长期稳定增值，获得超过基金业绩比较基准的投资业绩。

投资范围

本基金投资范围包括：债券、中央银行票据、资产支持证券、债券回购、股票以及中国证监会批准的允许基金投资的其他固定收益类金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

本基金投资于债券类资产（含可转换债券）的比例不低于基金资产的80%，投资于股票等权益类证券的比例不超过基金资产的20%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金股票资产投资只进行首次发行及增发新股投资，不直接从二级市场买入股票。

投资理念

本基金管理人遵循严谨、科学的投资流程，通过专业分工细分研究领域，立足长期基本因素分析，从利率、信用等角度进行深入研究，形成投资策略，优化组合，获取可持续的、超出市场平均水平的稳定投资收益。在固定收益资产所提供的稳定收益基础上，根据股票市场一级市场股票及资金供求关系，适当参与新股发行申购及增发新股申购等风险较低的投资品种，为基金持有人增加收益，实现基金资产的长期稳定增值。

投资策略

（1）利率策略（2）类属配置策略（3）信用策略（4）相对价值策略（5）债券选择策略（6）可转换债券投资策略（7）资产支持证券等品种投资策略（8）新股申购投资策略

业绩比较基准

本基金的业绩比较基准为新华雷曼中国综合债券指数。

风险收益特征

本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于混合型基金，高于货币市场基金。

基金收益分配原则

1.由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，B类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同，本基金同一类别内的每一基金份额享有同等分配权；

2.收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登记结算机构可将投资人的现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额；

3.若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配；

4.本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，本基金默认的收益分配方式是现金分红；

5.基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；

6.基金当期收益应先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配；

7.基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；

8.在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年至少分配一次；

9.本基金收益每年最多分配四次，每次基金收益分配比例不低于可分配收益的80%；

10.基金份额持有人可以选择取得现金或将所获红利再投资于本基金，如果基金份额持有人未选择收益分配方式，则默认为现金方式。基金份额持有人可对A类、B类基金份额分别选择不同的分红方式。选择采取红利再投资形式的，同一类别基金份额的分红资金将按分红实施日该类别的基金份额净值转成相应的同一类别的基金份额，红利再投资的份额免收前端申购费或后端申购费。同一投资者持有的同一基金的同一费用类别（前收费或后收费）只能选择一种分红方式，如投资者在不同销售机构选择的分红方式不同，则注册登记机构将以投资者最后一次选择的分红方式为准；

11.法律法规或监管机构另有规定的从其规定，基金管理人在履行适当程序后，将对上述基金收益分配政策进行调整。

购买规定

代销网点每个基金账户每次认购金额不得低于1,000元人民币，累计认购金额不设上限。直销机构每个基金账户首次认购金额不得低于100万元人民币，已在直销机构有认购本基金记录的投资者不受上述认购最低金额的限制，单笔认购最低金额为1,000元人民币。当日的认购申请在销售机构规定的时间之后不得撤销。