理财作为这两年的一个时髦词，已经进入了许多普通家庭。单亲家庭作为一个特殊群体，往往是一个人的收入要花费在几个人身上，其收入与开支如果不早点计划好，可能会入不敷出。因此，单亲家庭的理财计划显得犹为重要。为此，我们请到了深圳发展银行城南支行的理财师许晓媛为一个单亲家庭作出一份理财方案，以供参考。

　　家庭状况：

　　王女士，45岁，年薪3万元，年终奖金6000元，每年生活开支1万元，没有任何保险。儿子21岁，大学二年级，每年上学开支1.5万元，购买了学生平安保险。

　　王女士的丈夫于2年前出车祸死亡，对方赔偿12万元，其中10万元为一年期的银行存款，2万元购买国泰金牛创新成长基金。家里有两间店面房，购置价格36万元，首期付款28.8万元，贷款7.2万元，分5年还清。

　　财务状况分析：

　　王女士家庭总资产48万元，净资产40.8万元，年节余资金6680元。从财务比率指标看，结余比率22％，负债比率15％（合理比率30％），即付比率167％（合理比率70％），说明王女士家庭财务安全，负债率低，对现有负债的偿还能力强，流动性过盛；投资与净资产比率为88％（合理比率50％），投资的房产年收益率3.33％，说明投资比率高，但效益低。

　　理财方案：

　　首先是现金规划。一般家庭现金准备为月生活支出的3倍，考虑王女士为单亲家庭，抗风险能力弱，建议保留6个月支出即20660元作为现金准备，可以用这笔钱购买货币市场基金。

　　其次是教育规划。王女士的儿子今年大学2年级，孩子的读书费用王女士已有准备，尚未准备的是孩子在毕业和应聘工作时期需要支出的着装费、交际费、资料费等，建议准备1万元，这笔钱可以购买2年期债券或收益较稳定的债券型基金。

　　再次是风险管理和保险规划。王女士作为单身母亲，肩负着抚养儿子的重任，一旦王女士发生任何意外，将对儿子产生巨大影响，因此王女士的风险保障尤为重要。建议王女士购买意外险和重大疾病险，年支出保费约4000元，保额10万元。另一方面，王女士需要为家庭的重要投资——店面房投保家庭财产综合险，防止房产因遭受火灾等意外灾害导致的家庭重大财产损失，预计新增保险年缴费5000元，为家庭收入的10％。

　　最后是投资规划。在目前的情况下，建议王女士对店面房投资1万元进行内部装修，将租金提高到每月1500元，使投资收益达到4.86％的中等水平。按照规划，王女士每年的结余资金可达7680元，建议将此结余和原有的银行存款9万元投资于ETF指数基金，预计近2年的平均投资收益为20％，2年后王女士所持基金为149875元，当年收益为29975元。照此规划，当10年后王女士退休时，可为养老准备的资金有796055元。